2020年度

雷竞技raybet官网入口最审计局部门决算

目录

公开时间：2021年9月28日

第一部分 部门概况................................................................................ 4

一、基本职能及主要工作....................... 4

二、机构设置............................... 7

第二部分度部门决算情况说明................................................................ 7

一、收入支出决算总体情况说明.................... 7

二、收入决算情况说明.......................... 8

三、支出决算情况说明......................... 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............. 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......... 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...... 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明......... 13

八、政府性基金预算支出决算情况说明.............. 15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............ 15

十、其他重要事项的情况说明……………………………15

第三部分 名词解释....................................... 17

第四部分 附件.......................................... 29

第五部分 附表.......................................... 42

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草审计规范性文件草案。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会报告年度市级预算执行和其他财政支出情况、年度审计查出问题整改情况等。向市政府和省审计厅报告年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市级有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位（含所属单位）和社会团体的财务收支；市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请的行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县（区）党委、政府共同领导县（区）审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织县（区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（区）审计机关负责人。

10.组织开展审计领域内的国际交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成市委、市政府交办的其他任务。

13.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大冲击、罕见的暴雨洪涝灾害和经济下行压力持续加大带来的严峻挑战，全市审计机关在市委市政府和审计厅坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以推动成渝地区双城经济圈建设、成德眉资同城化发展为引领，紧扣统筹疫情防控和经济社会发展系列重要部署，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。全市完成审计项目201个，查出违规金额7.53亿元、管理不规范金额113.324亿元，移送45件，审计提出建议461条、被采纳424条，促进财政增收节支17.7亿元。

二、机构设置

雷竞技raybet官网入口最审计局下属二级单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。纳入雷竞技raybet官网入口最审计局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：雷竞技raybet官网入口最审计中心，雷竞技raybet官网入口最电子数据审计中心。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2315.34万元。与2019年相比，收、支总计各减少223.85万元，减少8.82%。主要变动原因是厉行节约，费用减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1841.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1742.69万元，占94.62%；其他收入99万元，占5.38%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1692.78万元，其中：基本支出1333.19万元，占78.76%；项目支出359.59万元，占21.24%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2216.34万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少250.83万元，减少10.17%。主要变动原因厉行节约，费用减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1593.78万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少438.01万元，下降21.56%。主要变动原因是厉行节约，费用减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1593.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1378.77万元，占86.51%；社会保障和就业（类）支出109.57万元，占6.88%；卫生健康支出49.21万元，占3.09%；住房保障支出56.23万元，占3.52%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出决算数为1593.78万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为1072.87万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算34.5万元，完成预算的100%。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：支出决算193.09万元，完成预算的100%。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：支出决算5万元，完成预算的100%。

5. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：支出决算43.31万元，完成预算的100%。

6. 一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事物支出（项）：支出决算30万元，完成预算的100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算74.98万元，完成预算的100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算34.59万元，完成预算的100%。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算39.68万元，完成预算的100%。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算9.53万元，完成预算的100%。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算56.23万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1331.2万元，其中：人员经费977.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费328.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.60万元，完成预算32%，决算数小于预算数的主要原因是2020年严格执行中央八项规定，控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.88万元，占55%；公务接待费支出决算0.72万元，占45%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。因公出国（境）经费支出决算与2019年支出决算持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.88万元,完成预算29.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0.31万元，下降26.05%。主要原因是严格执行中央八项规定，控制“三公”经费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年未更新购置公务用车。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出0.88万元。主要用于因审计工作外出等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.72万元，完成预算36%。公务接待费支出决算比2019年增加0.09万元，增长14.29%。主要原因是主是接待调研学习增多，其中：

国内公务接待支出0.72万元，主要用于接待调研学习餐费等。国内公务接待5批次，52人次，共计支出0.72万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，雷竞技raybet官网入口最审计局机关运行经费支出353.95万元，比2019年增加238.95万元，增长207.78%。主要原因是口径变化，2020年行政运行类支出不能统计在项目支出中，归入了基本支出，导致2020年一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出相较于2019年出现了大幅度增加，若两个年度口径一致，则不存在明显差别。

（二）政府采购支出情况

2020年，雷竞技raybet官网入口最审计局政府采购支出总额56.92万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出56.92万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，雷竞技raybet官网入口最审计局共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于审计外出工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对审计业务工作、政府投资审计项目、政府投资审计专业技术人员等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看除个别项目因特别原因无法完成目标外，绝大部分项目支出预算执行情况良好。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目都在有序推进中，预算执行情况良好。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“审计业务工作”“投资审计项目”“政府投资审计专业技术人员”等5个项目绩效目标实际完成情况

（1）审计业务工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数232万元，执行数为227.59万元，完成预算的98.10%。通过项目实施，全市完成审计项目201个，查出违规金额7.53亿元、管理不规范金额113.324亿元，移送45件，审计提出建议461条、被采纳424条，促进财政增收节支17.7亿元。保质保量完成拟定的和临时交办的审计项目。有效履行审计监督职责，提高审计质量，揭示问题，促进整改，保障社会经济健康发展。

（2）投资审计项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数82.45万元，执行数为82.45万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成投资审计项目7个，查出问题金额1331.44万元，移送2件，提出审计建议18条，被采纳18条，促进财政节支890.45万元。保障政府投资项目资金安全，揭示问题，促进建设单位切实履职，整改问题，保障政府投资项目健康发展。

（3）政府投资专业技术人员项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。通过项目实施，已完成专家复核，复核审减29.69万元。减少财政支出29.69万元。

（4）后期物管服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.55万元，执行数为32.55万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障局机关环境清洁卫生，后勤及时到位，为职工创造属实的办公环境和条件。

（5）档案标准化项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障标准化管理，通过实行简化、统一、协调、选优等管理控制活动，节约经费、提高效率、获得效益，实现档案标准化。

项目绩效目标完成情况表  (2020年度)
项目名称			审计业务工作
预算单位			雷竞技raybet官网入口最审计局
预算执行情况(万元)	预算数:		242万元	执行数:	227.59万元
	其中-财政拨款:		242万元	其中-财政拨款:	227.59万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	根据当年审计项目计划制定《关于提升审计质量效率服务眉山高质量发展的实施意见》，对全年审计项目进行任务分解、实行挂图作战、看板管理。加强审计项目管理，由专人负责各个审计项目工作推进情况，局党组对完成进度、质量情况定期通报。年初对上年审计项目进行优秀项目评选，年末对当年审计项目进行质量检查。坚持对六县（区）审计局开展审计项目质量检查，督促规范其审计行为。不断提升预算项目质量。			全市完成审计项目201个，查出违规金额7.53亿元、管理不规范金额113.324亿元，移送45件，审计提出建议461条、被采纳424条，促进财政增收节支17.7亿元。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标		完成当年拟定的和临时交办的审计项目。	全市完成审计项目201个
	项目完成指标	质量指标		履行审计监督职责，提高审计质量，揭示问题，促进整改，保障社会经济健康发展。	查出违规金额7.53亿元、管理不规范金额113.324亿元，移送45件，审计提出建议461条、被采纳424条，促进财政增收节支17.7亿元。
	项目完成指标	时效指标		确保在12月底前完成所有计划内项目以及省定、署定项目。	在12月前完成所有计划内项目以及省定、署定项目。
	项目完成指标	成本指标		成本控制在预算范围内。	完成预算的98.10%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《雷竞技raybet官网入口最审计局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对审计业务工作项目、投资审计项目开展了绩效评价，《审计业务工作项目2020年绩效评价报告》《政府投资审计项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务（类）审计事务（款）机关服务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

12.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

13.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：指审计部门法治建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

14.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休支出（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗支出（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

雷竞技raybet官网入口最审计局

部门2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

根据《雷竞技raybet官网入口最机构改革方案》（眉委发（〔2019〕1号）和《关于<雷竞技raybet官网入口最机构改革方案>的实施意见》（眉机改〔2019〕1号），雷竞技raybet官网入口最审计局（简称市审计局）是市政府工作部门，为正县级。

（二）机构职能。

市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和省委、市委的决策部署，在履行职责过程中坚持加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责有：

1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促和被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草审计规范性文件草案。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及相关规范性文件草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市级有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况。市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。县（区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金。使用市级财政资金的事业单位（含所属单位）和社会团体的财务收支。市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。市属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支。有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康以及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目。法律法规规定的其他事项。

5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.与县（区）党委、政府共同领导县（区）审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织县（区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（区）审计机关负责人。

10.组织开展审计领域内的国际交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成市委、市政府交办的其他任务。

13.进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰各级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、全面高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（三）人员概况。

市审计局无下属预算单位。2020年末，在职职工66人，其中：行政人员30人，参照公务员管理人员22人，事业人员7人，工勤人员1人，控制数人员和临聘人员6人。退休人员20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

1、2020年预算

按照综合预算的要求，雷竞技raybet官网入口最审计局2020年收入预算为1539.93万元，按照收支平衡的原则安排支出预算为1539.93万元，其中基本支出939.93万元，项目支出600万元。

2020年雷竞技raybet官网入口最审计局一般公共预算收入为1539.93万元，一般公共预算支出为1539.93万元，包括：一般公共服务支出1324.93万元，社会保障和就业支出109.57万元，卫生和健康支出49.2万元，住房保障支出56.23万元。

2、2020年决算

2020年财政拨款收入总计2216.34万元。其中：本年收入1742.69万元，年初结转结余473.65万元。

（二）部门财政资金支出情况

2020年财政拨款支出1593.78万元。其中本年支出1593.78万元，按支出性质分：基本支出977.23万元，占全部支出61.32%；项目支出616.55万元，占全部支出38.68%。按支出经济分类分:工资福利支出977.23万元,占总支出61.32%；商品服务支出591.3万元,占总支出37.1%；资本性支出25.25万元，占总支出1.58%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1、预算编制情况

根据市财政厅《关于编制2020年部门预算的通知》要求和部门预算编制口径汇总编报了本部门预算，并及时完成报送。在报送项目时注重基础信息资料的准确性，保证了在规定时间内报送完整准确的信息和数据；通过认真清理、筛选和审查后在规定时间完成了项目的报送工作；严格执行支出预算“人员经费按标准、日常公用按定额、专项经费按项目”的编制口径，并将政府采购支出预算和“三公”经费支出预算列为编制重点，保障了支出预算编制的“测算依据充分”。

（1）目标制定

严格按照市财政局预算编制通知要求，组织本部门相关单位编制预算，共编制项目10个。在预算编制中强化绩效目标的科学合理，要求细化量化，逐一落实到项目完成指标、效益指标、满意度指标等三级指标。并在规定时间内上报本部门预算草案（含绩效目标），在规定时间内批复了下属单位绩效目标。

（2）目标完成情况

除个别项目因特别原因无法实现收入预算或支出预算外，绝大部分项目支出预算执行情况良好。

（3）预算编制准确情况

2020年预算尚未把上年结转结余计入预算总额。

2、预算执行情况

（1）支出控制

坚持收支平衡，严格预算执行，先预算后支出，无预算不支出的，按照中央八项规定以及厉行节约原则，严格把控部门公用经费以及项目支出。

（2）执行进度

按照年初预算要求项目有序推进。

3、完成结果

在2020年的内部审计、财政检查中，没有预算管理方面的问题反馈，也无违规违纪问题。

（二）专项预算管理

无。

（三）自评结果

自评结果是优秀。

四、评价结论及建议

1、还需进一步加强预算编制的准确性，提升预算编制质量和水平。

2、还需进一步加强预算编制的规范性，通过加强调研，规范科学编制专项经费的三级绩效评价指标。

3、还需进一步加强项目经费事前、事中、事后监管。

附件2

审计业务工作项目2020年绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目基本情况。

2020年4月7日，《雷竞技raybet官网入口最2020年度统一组织审计项目计划》经第四届政府99次常务会议审议通过和市委审计委员会第三次会议审议批准后，中共雷竞技raybet官网入口最委审计委员会办公室、雷竞技raybet官网入口最审计局印发了《雷竞技raybet官网入口最2020年度统一组织审计项目计划实施方案》（眉审委办发〔2020〕4号）。

《雷竞技raybet官网入口最2020年度统一组织审计项目计划实施方案》确定2020年实施审计项目类别19个，其中：重大政策措施落实情况跟踪审计项目（署定）3个；市级预算管理审计项目（自定）2个；农业农村审计项目(省定)2个；企业审计项目（自定）1个；资源环境审计项目（自定）3个；政府投资审计项目（省定与自定结合）4个；民生审计项目（署定）1个；经济责任审计项目（省定与自定结合）2个；园区重大项目推动落实情况审计调查1个。

（二）项目实施情况

截至2020年12月底，19个类别的审计项目已顺利完成，并出具审计报告。

（三）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。

预算财政资金242万元。

2.资金到位。

预算批复财政资金242万元。

3.资金使用。

截至2020年12月底支出合计227.59万元。支付合规合法，准确及时。

（四）项目绩效目标。

在计划期内，保质保量完成拟定的和临时交办的审计项目。有效履行审计监督职责，提高审计质量，揭示问题，促进整改，保障社会经济健康发展。

二、评价工作开展情况

根据当年审计项目计划制定《关于提升审计质量效率服务眉山高质量发展的实施意见》，对全年审计项目进行任务分解、实行挂图作战、看板管理。加强审计项目管理，由专人负责各个审计项目工作推进情况，局党组对完成进度、质量情况定期通报。年初对上年审计项目进行优秀项目评选，年末对当年审计项目进行质量检查。坚持对六县（区）审计局开展审计项目质量检查，督促规范其审计行为。不断提升预算项目质量。

三、综合评价结论

审计项目实施合法合规，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，没有发生违法违规现象，2020年的部门项目支出绩效自评结果是优秀。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

2020年4月7日，经第四届政府99次常务会议审议通过和市委审计委员会第三次会议审议批准。

（二）项目管理情况

严格按照要求的时间节点报送审计结果，确保在12月前完成所有计划内项目以及省定、署定项目。促进国家财政预算资金合理有效使用，项目审计结果得到充分采用及认可。

（三）项目产出情况

项目已完成实施。

（四）项目效益情况

全市完成审计项目201个，查出违规金额7.53亿元、管理不规范金额113.324亿元，移送45件，审计提出建议461条、被采纳424条，促进财政增收节支17.7亿元。

五、存在主要问题

无。

六、相关措施建议

无。

政府投资审计项目2020年绩效评价报告

二、基本情况

（一）项目基本情况。

2020年4月7日，《雷竞技raybet官网入口最2020年度统一组织审计项目计划》经第四届政府99次常务会议审议通过和市委审计委员会第三次会议审议批准后，中共雷竞技raybet官网入口最委审计委员会办公室、雷竞技raybet官网入口最审计局印发了《雷竞技raybet官网入口最2020年度统一组织审计项目计划实施方案》（眉审委办发〔2020〕4号）。政府投资审计（省定与自定结合）七个项目。 1. 2020年航电工程基础设施补短板专项审计调查（省定）。2.跟踪审计（自定）。跟踪审计环天府新区快速通道、眉山南环线、天府大道眉山段三个项目。3.市级重点政府投资项目竣工决（结）算审计（自定）。审计审判法庭建设项目、雷竞技raybet官网入口最纪律审查基地配套及附属工程。4.部分政府投资项目专项审计调查（自定）。

（二）项目实施情况

截至2020年12月底，7个审计项目已顺利完成，并出具审计报告。

（三）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。

预算财政资金82.45万元。

2.资金到位。

预算批复财政资金82.45万元。

3.资金使用。

截至2020年12月底支出合计82.45万元。支付合规合法，准确及时。

（四）项目绩效目标。

在计划期内，保质保量完成拟定的审计项目。有效履行审计监督职责，保障政府投资项目资金安全，揭示问题，促进建设单位切实履职，整改问题，保障政府投资项目健康发展。

二、评价工作开展情况

精心编制投资审计实施方案、扎实推进审计工作。高度重视，切实履职，由专人负责各个审计项目工作推进情况。对中介机构的审核过程进行认真的检查，必要时聘请专家团队对中介机构审核结果进行复核。

四、综合评价结论

审计项目实施合法合规，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，没有发生违法违规现象，2020年的部门项目支出绩效自评结果是优秀。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

2020年4月7日，经第四届政府99次常务会议审议通过和市委审计委员会第三次会议审议批准。

（二）项目管理情况

严格按照《雷竞技raybet官网入口最审计局政府投资建设项目审计操作规程》和《审计准则》等相关规定进行项目管理。

（三）项目产出情况

项目已完成实施。

（四）项目效益情况

完成投资审计项目7个，查出问题金额1331.44万元，移送2件，提出审计建议18条，被采纳18条，促进财政节支890.45万元。

五、存在主要问题

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表